Такском как ответить на уведомление

Такском как ответить на уведомление

Дата публикации 16.03.2018

Использован релиз БП 3.0.57.17

В ходе проведения налоговой проверки налоговый орган вправе истребовать документы для проверки у проверяемого лица. Для этого налогоплательщику направляется Требование о представлении документов (информации).

Если организация использует электронный документооборот с налоговым органом, то уведомления и требования о представлении документов поступают в организацию по телекоммуникационным каналам связи.

Требования, письма и другие документы, направляемые налоговым органом налогоплательщику отправляются инспекцией по последнему адресу, по которому произошло электронное взаимодействие. Чтобы избежать ситуации, когда требование может приходить в разные информационные базы рекомендуется направить налоговому органу Уведомление о получателе документов.

При представлении документов по требованию ИФНС следует обратить внимание на следующее:

1. Если представляемый документ имеет утвержденный формат, он может быть направлен в налоговый орган в формате xml. Документы в формате xml могут подготовить и отправить в ИФНС только те организации, которые осуществляют электронный обмен документами со своими контрагентами (при условии, что эти документы имеют утвержденный ФНС формат).
2. Если организация не осуществляет электронный документооборот со своими контрагентами или для истребуемых документов нет утвержденного формата, такие документы направляются в ИФНС в виде скан-образов.

В данной статье рассмотрено следующее:

Перечень документов, которые можно отправить в ответ на требование ИФНС

Поскольку перечень документов, имеющих утвержденный ФНС формат, ограничен, в виде xml-файла можно передавать только следующие документы:

• счет-фактура;
• корректировочный счет-фактура;
• товарная накладная (ТОРГ-12);
• акт приемки-сдачи работ (услуг);
• документ о передаче товара при торговых операциях;
• документ о передаче результатов работ (об оказании услуг);
• счет-фактура и документ об отгрузке товаров (выполнении работ), передаче имущественных прав (документ об оказании услуг), включающий в себя счет-фактуру;
• корректировочный счет-фактура и документ об изменении стоимости отгруженных товаров (выполненных работ, оказанных услуг), переданных имущественных прав, включающий в себя корректировочный счет-фактуру;
• книга покупок;
• книга продаж;
• дополнительный лист Книги покупок;
• дополнительный лист Книги продаж;
• журнал полученных и выставленных счетов-фактур.

В виде скан-образа, согласно формату, можно отправить любые документы, которые запрашивает у налогоплательщика налоговый орган.

Получение требования и подтверждение о приеме

Полученные требования отображаются в форме "1С-Отчетность" в разделах «Входящие» и «Новое» (рис. 1).

В процессе электронного документооборота при направлении требования и представлении истребуемых документов в ответ на требование участвуют следующие технологические электронные документы:

1. Подтверждение даты отправки.
2. Квитанция о приеме.
3. Уведомление об отказе в приеме.
4. Извещение о получении электронного документа.

Требование считается принятым налогоплательщиком, если налоговому органу поступила квитанция о приеме, подписанная электронной подписью (ЭП) налогоплательщика.

Квитанцию о приеме нужно отправить в налоговый орган в течение одного рабочего дня с момента получения требования. Если прием требования не будет подтвержден в течение шести рабочих дней с момента отправки, то налоговый орган вправе заблокировать расчетный счет организации.

Для подтверждения приема требования нажмите ссылку "Подтвердите прием" (см. на рис. 1) или откройте форму требования и нажмите кнопку "Подтвердить прием" (рис. 2).

При наличии оснований для отказа в приеме требования налогоплательщик формирует уведомление об отказе в приеме, подписывает ЭП и направляет в налоговый орган. Для этого нажмите кнопку "Отказать в приеме" (рис. 2).

Уведомление об отказе формируется в следующих случаях:

• требование направлено налогоплательщику ошибочно (предназначалось другому адресату);
• требование не соответствует установленному формату;
• в требовании отсутствует (не соответствует) ЭП уполномоченного должностного лица налогового органа.

В форме требования указывается ФИО, телефон и e-mail подписанта — налогового инспектора (если налоговый орган прикрепляет такие сведения к требованию) (см. на рис. 2). В случае возникновения вопросов можно связаться с налоговым инспектором, подготовившим требование.

К электронному требованию приложен pdf-файл требования, который открывается по ссылке под надписью "Приложенные файлы" (рис. 3). В pdf-файле отражена суть требования и указаны сроки, в течение которых необходимо представить соответствующие документы (рис. 4).

Чтобы подготовить и отправить документы в ответ на требование необходимо нажать кнопку "Ответить" (рис. 5).

При этом открывается форма "Ответ на требование о представлении документов" (рис. 6).

Для вставки документов в ответ на требование используются кнопки "Загрузить с диска" и "Выбрать из базы", в зависимости от места хранения документов.

Максимальный размер всех файлов, добавляемых в ответ, составляет 72 Мб.

Если объем вложений превышает установленный размер, то в форме появится надпись, что допустимый размер превышен с гиперссылкой "Разбить ответ на несколько". Нажмите на гиперссылку, чтобы программа автоматически разбила ответ на части. Разбивка не выполняется только в том случае, если один файл вложения превышает размер 72 Мб, поэтому будьте внимательны.

При попытке отправить ответ, где вложения превышают допустимый размер, так же появится диалоговое окно, с предложением разбить ответ на части.

Подготовка истребуемых первичных документов и счетов-фактур в виде скан-документов

Истребуемые первичные документы и счета-фактуры отправляются в ответ на требование в виде скан-документов в случае, когда они были оформлены на бумажном носителе.

Наличие документов в информационной базе "1С:Бухгалтерии 8" (или другой программы "1С") не говорит о том, что эти документы являются такими электронными документами, которые можно отправить в виде xml-файлов. Юридически значимыми электронными документами считаются только документы, подписанные электронной подписью и имеющие xml-формат.

Если сканированные документы не были загружены в информационную базу ранее, то чтобы вставить в ответ на требование сканы истребуемых документов нажмите кнопку "Загрузить с диска" и выберите команду "Сканированный документ" (рис. 7).

Если сканированные документы были загружены в информационную базу ранее (например, отправлялись в ответ на другие требования из ИФНС), используйте кнопку "Выбрать из базы" — "Ранее загруженные сканированные документы". Подробно об этом см. ниже.

Выберите файл скан-документа и нажмите кнопку "Открыть".

При этом появляется форма "Подготовка документа к отправке" (рис. 8), в которой:

• можно добавить листы скан-документа (если документ многостраничный) — для этого используйте кнопку "Добавить". Чтобы ознакомиться с требованиями к загружаемым файлам нажмите на гиперссылку "Требования к файлам";
• заполните реквизиты документа в поле "Наименование, реквизиты или иные признаки документа-источника" вручную или выберите документ из информационной базы, используя кнопку подбора (три точки);
• если добавляемый документ имеет документ-основание (договор, заказ-наряд, счет на оплату, заявка покупателя или иной первичный документ, подтверждающий возникновение договорных отношений между участниками сделки), заполните поле "Наименование, реквизиты или иные признаки документа-основания (необязательно)";
• в поле "Подпись нотариуса" выбирается файл электронной подписи нотариуса, если электронный документ содержит такую подпись. Такими документами, например, могут быть: документы, связанные с регистрацией юридического лица (ИП), доверенность и другие.

После заполнения всех необходимых сведений о документе нажмите кнопку "Записать и закрыть" (рис. 9).

При этом появится форма "Пункт требования", где необходимо указать пункт исходного требования, в ответ на который отправляется сканированный документ (рис. 10).

Данные о документе будут сохранены в форме ответа на требование (рис. 11).

Для работы со строкой документа используйте кнопки формы ответа на требование (см. на рис. 11):

• кнопка "Изменить" — для редактирования строки документа;
• кнопка "Удалить текущий элемент" — для удаления строки документа из ответа на требование или целиком пункта требования со всеми строками документов;
• кнопка "Изменить пункт требования" — для изменения номера пункта требования;
• кнопки "Переместить текущий элемент. " — для перемещения строки документа внутри пункта. Чтобы переместить документ в другой пункт — перетащите его, удерживая кнопку мыши.

Добавьте таким образом все необходимые скан-копии истребуемых документов (рис. 12).

Если сканированные документы были загружены в информационную базу ранее (например, отправлялись в ответ на другие требования из ИФНС), используйте кнопку "Выбрать из базы" — "Ранее загруженные сканированные документы" (рис. 13).

При этом открывается форма выбора сканированных документов (рис. 14). Добавьте необходимые документы из списка, используя кнопку "Выбрать".

При добавлении документа потребуется указывать пункт требования (см. описание к рис. 10). Таким образом выберите все необходимые скан-документы для вставки в ответ на требование.

Подготовка истребуемых первичных документов и счетов-фактур в виде xml-документов

Если представляемый документ имеет утвержденный формат, он может быть направлен в налоговый орган в формате xml. Документы в формате xml могут подготовить и отправить в ИФНС только те организации, которые осуществляют электронный обмен документами со своими контрагентами (при условии, что эти документы имеют утвержденный ФНС формат).

Рассмотрим стандартную ситуацию, когда документы в формате xml находятся в той же информационной базе, в которой подготавливается ответ на требование.

Описание для случая, когда истребуемые xml-документы находятся в другой информационной базе, см. ниже.

Для отправки истребуемого документа в формате xml в форме ответа на требования нажмите кнопку "Выбрать из базы" и выберите команду "Электронные документы 1С-ЭДО, 1С-Такском" (рис. 15).

При этом появляется форма списка документов, отправленных/принятых в электронном виде и имеющих утвержденный ФНС формат (рис. 16). Выделите документ и нажмите кнопку "Выбрать" для вставки документа в форму ответа на требование. При этом потребуется указать пункт требования, как показано на рис. 10.

Добавьте таким образом все необходимые документы (рис. 17). При необходимости отредактировать/удалить/переместить строки с документами используйте кнопки над табличной частью формы (описание их использования см. здесь).

Загрузка xml-документов из другой базы

Если xml-документы, которые необходимо отправить в ответ на требование, находятся в другой информационной базе, то их можно выгрузить из этой базы в специальный архивный файл, затем загрузить в информационную базу, в которой требуется подготовить ответ на требование. При этом загружаются не только сами xml-документы, но и файлы электронных подписей к ним. О том, как выгрузить xml-документы в файл обмена см. инструкцию "Формирование файла выгрузки электронных документов для передачи в ФНС". Формат файла обмена приведен здесь.

Для загрузки xml-документов из другой базы нажмите кнопку "Загрузить с диска" и выберите команду "Документы из другой базы" (рис. 18). При этом появляется форма выбора вариантов загрузки, в которой необходимо нажать кнопку "Загрузить" под пунктом "1. Загрузка xml-документов 1С-ЭДО или 1С-Такском из другой базы".

При этом появляется форма "Загрузка электронных документов из пакета обмена" и сразу открывается окно выбора файла (рис. 19). Выберите файл обмена и нажмите кнопку "Открыть".

В форме "Загрузка электронных документов из пакета обмена" отображается список xml-файлов из файла обмена, которые можно поместить в ответ на требование (рис. 20). При необходимости используйте отбор по виду документа, контрагенту и направлению обмена.

Выберите необходимые для вставки документы (проставьте флажки) и нажмите кнопку "Загрузить" (рис. 21).

Укажите пункт требования, как показано на рис. 10.

Документы в xml-формате из файла обмена будут помещены в ответ на требование (рис. 22).

Загрузка сканированных документов из другой базы

Если сканированные документы находятся в другой информационной базе, то их можно выгрузить в специальный файл обмена, а затем загрузить в информационную базу, в которой требуется подготовить ответ на требование. О том, как выгрузить скан-документы в файл обмена см. инструкцию Обмен сканированными документами для отправки в ФНС.

Для загрузки скан-документов из файла обмена в форме ответа на требование нажмите кнопку "Загрузить с диска" и выберите команду "Документы из другой базы" (рис. 23). При этом появляется форма выбора вариантов загрузки, в которой необходимо нажать кнопку "Загрузить" под пунктом "2. Загрузка сканированных документов из другой базы".

Выберите файл обмена и нажмите кнопку "Открыть" (рис. 24).

В форме "Загрузка сканированных документов из внешнего источника" будет отображен список скан-документов из файла обмена, которые можно поместить в ответ на требование (рис. 25). При необходимости можно использовать отбор по виду документа.

Для просмотра реквизитов документа дважды щелкните на строке документа. При этом появляется форма "Загружаемый из внешнего источника документ", в которой содержатся реквизиты документа и его изображения (рис. 26). Если требуется их отредактировать, загрузите документы в форму ответа на требование, затем выполните редактирование (об этом см. ниже).

Чтобы загрузить истребуемые документы расставьте флажки в списке и нажмите кнопку "Загрузить" (рис. 27).

Выбранные документы будут помещены в ответ на требование (рис. 28).

Для редактирования реквизитов и иных признаков документа (а также документа-основания) дважды щелкните на строке документа (см. на рис. 28). При этом открывается форма редактирования документа (рис. 29), в которой можно выполнить необходимые корректировки. Подробнее о том, как работать в данной форме, см. выше.

Подготовка истребуемых Книг покупок/продаж, журналов счетов-фактур

При нажатии на кнопку "Выбрать из базы — Книги покупок/продаж, журналы счетов-фактур" (рис. 30) к ответу на требование можно приложить истребуемые документы в xml-формате:

• книга покупок;
• книга продаж;
• журнал полученных и выставленных счетов-фактур;
• дополнительный лист Книги покупок;
• дополнительный лист Книги продаж.

При этом открывается форма "Отчеты НДС в электронном виде" (рис. 31). Если документы за выбранный налоговый период отсутствуют нажмите кнопку "Сформировать за период".

Для перемещения документов в ответ на требование нажмите кнопку "Выбрать", затем укажите пункт требования, как показано на рис. 10.

Выбранные документы будут добавлены в ответ на требование (рис. 32).

Отправка ответа на требование

Истребуемый документ, составленный в электронном виде по установленным форматам и содержащий реквизиты требования, должен быть подписан ЭП налогоплательщика и направлен по ТКС в адрес налогового органа.

После подготовки всех необходимых истребуемых документов для отправки ответа на требование нажмите кнопку "Отправить" (рис. 33). Перед отправкой будет произведено подписание.

При получении от налогоплательщика истребуемого документа в электронном виде по ТКС и отсутствии оснований для отказа в приеме налоговый орган в течение одного рабочего дня с момента его получения формирует квитанцию о приеме, подписывает ее ЭП уполномоченного должностного лица налогового органа и направляет налогоплательщику (рис. 35). При наличии оснований для отказа в приеме истребуемого документа налоговый орган формирует уведомление об отказе в приеме и направляет его налогоплательщику (рис. 36).

Результат приема ответа на требование можно увидеть в колонке "Состояние" в разделе "Письма" (рис. 34).

При нажатии на ссылку со статусом состояния открывается форма "Этапы отправки", в которой можно увидеть все этапы отправки (рис. 35).

Истребуемый документ считается принятым налоговым органом, если налогоплательщику поступила квитанция о приеме, подписанная ЭП должностного лица налогового органа.

Квитанцию о приеме можно посмотреть в форме "Этапы отправки" (рис. 35).

Формирование и отправка ответа на «Требование НО»

Чтобы представить пояснения к декларации по НДС, воспользуйтесь инструкцией.

Предоставить ответ на требование ФНС в «Онлайн-Спринтере» вы можете в 2 шага.

Шаг 1. Отправка «Квитанции о приеме»

1. Зайдите в «Онлайн-Спринтер», используя сертификат вашей организации;
2. Перейдите в раздел «ФНС — Требования» и нажмите на поступившее требование, чтобы его посмотреть;
3. Нажмите «Уведомить о получении документа»;
4. После отправки уведомления будет проставлена соответствующая отметка в прогрессе документооборота.

• в файле требования указаны реквизиты другой организации;
• документ направлен налоговому представителю, а налогоплательщик в «Требовании НО» не является Клиентом налогового представителя.
• документ не соответствует утвержденному формату;
• отсутствует или истек сертификат должностного лица ИФНС, которым было подписано требование.

Шаг 2. Формирование и отправка ответа на требование

1. Нажмите на кнопку «Ответить», которая появится в верхнем правом углу после отправки квитанции, и выберите подходящий для вас формат ответа.
2. После выбора одной из форм ответа откроется форма для редактирования. Необходимо:
   1. Проверить поля, заполненные автоматически. Если значения в них некорректны, их можно изменить в разделе «Настройки и реквизиты»;
   2. Заполните все обязательные поля в документе, они будут подсвечены красным цветом;
   3. Нажмите «Сохранить»;
   4. Если документ:
      • Готов к отправке, нажмите «Отправить»;
      • Не готов к отправке, после сохранения данных вернуться к редактированию можно с вкладки «Черновики» или со страницы «Требования»: нажмите на информацию о количестве подготовленных ответов и выберите нужный черновик, после открытия формы нажмите «Отправить»;
   5. Перед передачей документа в ИНФС система проверит ваш документ на соответствие формату в заполнении полей. Если:
      • Документ успешно пройдет форматный контроль, появится уведомление об успешной проверке и отправке;
      • Документ заполнен не верно, появится уведомление. Нужно ознакомиться с протоколом проверки, исправить и повторно отправить документ;
      • Дождитесь, когда письмо переместится с вкладки «Черновики» на вкладку «ФНС — Отправленные» или появится уведомление об успешной отправке «Документ отправлен». До этого момента не закрывайте страницу и не прерывайте соединение с интернетом;
      • После отправки документа, если вы отправили все истребуемые документы, дождитесь их приема со стороны ФНС (прогресс можно отслеживать на вкладке «ФНС — Отправленные»);
      • После получения «Квитанции о приеме» в ответ на отправленные документы перейдите на страницу требования и поставьте отметку «Отметить как завершенное».

   В поле «Тип документа» автоматически будет указана информация о требовании, из которого вы нажали «Ответить».

   • Xml-файлы утвержденных форм;
   • Сканы документов в формате JPG, TIF, PDF, PNG.

   Каждый тип файлов импортируется в свой раздел формы. В рамках одного ответа можно прикладывать файлы в оба раздела либо заполнять только один из них.

   Все пустые строки из разделов (созданные, но не использованные для импорта файлов) необходимо удалять перед отправкой данных, иначе документ не пройдет форматный контроль.

   Требования к графическим файлам:

   Работа с разделом «Документы в формате XML для предоставления в ФНС»

   Вы можете предоставить ответ при помощи вложенных xml-файлов.

   Для загрузки нажмите «Загрузить документы и подписи».

   • Заполните поле «Пункт треб.»:
     • Согласно приказу ФНС России от 18.01.2017 N ММВ-7-6/16@ поле «Пункт треб.» следует заполнить в формате «1.XX» или «2.XX», где:
       • «1.XX» — запрашиваемые документы, указанные в требовании;
       • «2.XX» — запрашиваемая информация, указанная в требовании.
       • Чтобы заполнить поле «Подпись», необходим файл с открепленной подписью;
       • Если документ ранее отправляли с помощью системы ЭДО, вы можете загрузить файл с открепленной подписью из нее;
       • Если ранее вы не подписывали прикладываемый документ, поле нужно оставить пустым. Подписание произойдет во время отправки.

       При попытке импорта форм, не подходящих для ответа на требование, возникнет сообщение: «Некорректное сочетание форм в комплекте представленных документов. Приложение с КНД ХХХ к документу (КНД=ХХХ) недопустимо». При этом документ не импортируется в систему.

       Список допустимых форм согласно приказу от 18 января 2017 года N ММВ-7-6/16@.

       Для ответа на требование можно загрузить документы со следующими КНД: 1114319, 1115102, 1115103, 1115104, 1115105, 1115106, 1115130, 1160200, 1115101, 1115108, 1175004, 1175005, 1175006, 1175007, 1175010, 1175011, 1175012, 1175013, 1175014, 1175015, 1115125, 1115126, 1115127, 1115128, 1115131, 1115132, 1115133, 1115134.

       Удалить загруженный документ или комплект из описи можно, нажав на кнопку Работа с разделом «Сканы документов в формате JPG, TIF, PDF, PNG для предоставления в ФНС»

       Для начала работы с разделом нажмите «Добавить».

       Появится пустая строка, для импорта файлов нажмите «Загрузить».

       Для каждого импортированного файла заполните информационные поля. Если требуется больше строк для импорта, нажмите «Добавить еще».

       • «1.XX» — запрашиваемые документы, указанные в требовании;
       • «2.XX» — запрашиваемая информация, указанная в требовании.

       Пример корректного заполнения поля «Пункт треб.»:

       Поле «Код» следует выбрать из справочника с помощью кнопки

       Поле «Название документа» не обязательно для заполнения. Оно помогает понять, какой файл прикрепляется.

       Удалить документ или комплект из описи можно, нажав на кнопку.

       • Чтобы заполнить поле «Подпись», необходим файл с открепленной подписью;
       • Если документ ранее отправляли с помощью системы ЭДО, вы можете загрузить файл с открепленной подписью из нее;
       • Если ранее вы не подписывали прикладываемый документ, поле нужно оставить пустым. Подписание произойдет во время отправки.
       • Добавить страницы и разделы через кнопки «Добавить» на соответствующих уровнях;
       • Загрузить вложения через кнопку «Загрузить» в разделе «Вложения»;
       • «1.XX» — запрашиваемые документы, указанные в требовании;
       • «2.XX» — запрашиваемая информация, указанная в требовании.

       При выборе пункта «Форматный ответ» будут доступны специальные формы для создания:

       После выбора нужного документа откроется форма для редактирования.

       Если в «Разделе 1» потребуется указать больше информации, разделы под нее можно добавить через кнопку «Добавить» или «Добавить строку».

       Формирование и отправка ответа на требование в «Такском-Доклайнере»

       Необходимо отправить в ФНС «Квитанцию о приеме» или «Уведомление об отказе» в течение 6 рабочих дней. Отсчет начинается со дня, следующего за датой отправки требования.

       Днем отправки требования является зафиксированное оператором ЭДО (время получения оператором входящего документа в систему), а не дата получения документа в сервисе Клиентом.

       Пример: ФНС направила требование 16.05.22, оператор получил документ в тот же день. Клиенту необходимо отправить «Квитанцию о приеме» или «Уведомление об отказе» до 24.05.22 включительно.

       1. Документ ошибочно направлен налогоплательщику;
       2. Документ не соответствует утвержденному формату;
       3. Отсутствует (не соответствует) ЭП налогового органа.

       Отказ отправляется автоматически.

       • в файле требования указаны реквизиты другой организации.
       • документ направлен налоговому представителю, а налогоплательщик в «Требовании НО» не является Клиентом НП.
       1. Перейдите на вкладку «ФНС» в левом меню;
       2. Найдите в списке поступившее требование. Если документов много, поставьте в фильтрах галку только на пункте «Требования»;
       3. Нажмите дважды ЛКМ по документу;
       4. Нажмите и выберите «Просмотреть», чтобы ознакомиться с документом;
       5. Нажмите «Принять требование» для отправки «Квитанции о приеме».

       Если документ из ИФНС не соответствует налогоплательщику , следует отправить «Уведомление об отказе в приеме» с помощью соответствующей кнопки. Она появится только при выполнении условий регламента.

       После отправки в окне появится отправленный документ:

       Теперь нужно подготовить ответ на требование (если оно требует предоставления информации) и отправить его в указанные в требовании сроки.
       2. Отправить ответ на требование

       Сформировать ответ можно с вкладки «Подготовка» или изнутри поступившего требования:

       Такском как ответить на требование ифнс

       Формирование и отправка ответа на требование ФНС в «Онлайн-Спринтере»

       Чтобы представить пояснения к декларации по НДС, воспользуйтесь инструкцией.

       Предоставить ответ на требование ФНС в «Онлайн-Спринтере» вы можете в 2 шага.

       Шаг 1. Отправка «Квитанции о приеме»

       1. Зайдите в «Онлайн-Спринтер», используя сертификат вашей организации;
       2. Перейдите в раздел «ФНС — Требования» и нажмите на поступившее требование, чтобы его посмотреть;
       3. Нажмите «Уведомить о получении документа»;
       4. После отправки уведомления будет проставлена соответствующая отметка в прогрессе документооборота.
       1. Документ не соответствует утвержденному формату.
       2. ИНН налогоплательщика из настроек вашего системного ящика не соответствует ИНН получателя в принимаемом документе.
       3. Отсутствует (не соответствует) ЭП должностного лица ИФНС или истек ее срок действия.
       • в файле требования указаны реквизиты другой организации;
       • документ направлен налоговому представителю, а налогоплательщик в «Требовании НО» не является Клиентом налогового представителя.

       Шаг 2. Формирование и отправка ответа на требование

       1. Нажмите на кнопку «Ответить», которая появится в верхнем правом углу после отправки квитанции, и выберите подходящий для вас формат ответа.
       2. После выбора одной из форм ответа откроется форма для редактирования. Необходимо:
          1. Проверить поля, заполненные автоматически. Если значения в них некорректны, их можно изменить в разделе «Настройки и реквизиты»;
          2. Заполните все обязательные поля в документе, они будут подсвечены красным цветом;
          3. Нажмите «Сохранить»;
          4. Если документ:
             • Готов к отправке, нажмите «Отправить»;
             • Не готов к отправке, после сохранения данных вернуться к редактированию можно с вкладки «Черновики» или со страницы «Требования»: нажмите на информацию о количестве подготовленных ответов и выберите нужный черновик, после открытия формы нажмите «Отправить»;
          5. Перед передачей документа в ИНФС система проверит ваш документ на соответствие формату в заполнении полей. Если:
             • Документ успешно пройдет форматный контроль, появится уведомление об успешной проверке и отправке;
             • Документ заполнен не верно, появится уведомление. Нужно ознакомиться с протоколом проверки, исправить и повторно отправить документ;
             • Дождитесь, когда письмо переместится с вкладки «Черновики» на вкладку «ФНС — Отправленные» или появится уведомление об успешной отправке «Документ отправлен». До этого момента не закрывайте страницу и не прерывайте соединение с интернетом;
             • После отправки документа, если вы отправили все истребуемые документы, дождитесь их приема со стороны ФНС (прогресс можно отслеживать на вкладке «ФНС — Отправленные»);
             • После получения «Квитанции о приеме» в ответ на отправленные документы перейдите на страницу требования и поставьте отметку «Отметить как завершенное».

          Рекомендации по заполнению варианта ответа «Представлением документов»

          В поле «Тип документа» автоматически будет указана информация о требовании, из которого вы нажали «Ответить».

          • Xml-файлы утвержденных форм;
          • Сканы документов в формате JPG, TIF, PDF, PNG.

          Каждый тип файлов импортируется в свой раздел формы. В рамках одного ответа можно прикладывать файлы в оба раздела либо заполнять только один из них.

          Все пустые строки из разделов (созданные, но не использованные для импорта файлов) необходимо удалять перед отправкой данных, иначе документ не пройдет форматный контроль.

          • Требования к графическим файлам:
          • Требования ко всему комплекту:

          Рекомендации по заполнению варианта ответа «Представлением документов»

          Вы можете предоставить ответ при помощи вложенных xml-файлов.

          Для загрузки нажмите «Загрузить документы и подписи».

          • Заполните поле «Пункт треб.»:
            • Согласно приказу ФНС России от 18.01.2017 N ММВ-7-6/16@ поле «Пункт треб.» следует заполнить в формате «1.XX» или «2.XX», где:
              • «1.XX» — запрашиваемые документы, указанные в требовании;
              • «2.XX» — запрашиваемая информация, указанная в требовании.
              • Чтобы заполнить поле «Подпись», необходим файл с открепленной подписью;
              • Если документ ранее отправляли с помощью системы ЭДО, вы можете загрузить файл с открепленной подписью из нее;
              • Если ранее вы не подписывали прикладываемый документ, поле нужно оставить пустым. Подписание произойдет во время отправки.

              При попытке импорта форм, не подходящих для ответа на требование, возникнет сообщение: «Некорректное сочетание форм в комплекте представленных документов. Приложение с КНД ХХХ к документу (КНД=ХХХ) недопустимо». При этом документ не импортируется в систему.

              Удалить загруженный документ или комплект из описи можно, нажав на кнопку

              Работа с разделом «Сканы документов в формате JPG, TIF, PDF, PNG для предоставления в ФНС»

              Для начала работы с разделом нажмите «Добавить».

              Появится пустая строка, для импорта файлов нажмите «Загрузить».

              Для каждого импортированного файла заполните информационные поля. Если требуется больше строк для импорта, нажмите «Добавить еще».

              • «1.XX» — запрашиваемые документы, указанные в требовании;
              • «2.XX» — запрашиваемая информация, указанная в требовании.

              Пример корректного заполнения поля «Пункт треб.»:

              Поле «Код» следует выбрать из справочника с помощью кнопки

              Поле «Название документа» не обязательно для заполнения. Оно помогает понять, какой файл прикрепляется.

              Удалить документ или комплект из описи можно, нажав на кнопку.

              • Чтобы заполнить поле «Подпись», необходим файл с открепленной подписью;
              • Если документ ранее отправляли с помощью системы ЭДО, вы можете загрузить файл с открепленной подписью из нее;
              • Если ранее вы не подписывали прикладываемый документ, поле нужно оставить пустым. Подписание произойдет во время отправки.

              Рекомендации по заполнению варианта ответа «О невозможности представления документов в срок»

              • Добавить страницы и разделы через кнопки «Добавить» на соответствующих уровнях;
              • Загрузить вложения через кнопку «Загрузить» в разделе «Вложения»;
              • «1.XX» — запрашиваемые документы, указанные в требовании;
              • «2.XX» — запрашиваемая информация, указанная в требовании.

              Рекомендации по заполнению варианта ответа «Форматный ответ»

              При выборе пункта «Форматный ответ» будут доступны специальные формы для создания:

              После выбора нужного документа откроется форма для редактирования.

              Если в «Разделе 1» потребуется указать больше информации, разделы под нее можно добавить через кнопку «Добавить» или «Добавить строку».

              Формирование и отправка ответа на «Требование НО» в ПК «Спринтер»

              Если вы ещё не прочитали документ, при его просмотре вместо окна «Пакет документов» появится окно «Документ от налогового органа».

              В этом окне 2 поля: с описанием интересующего сотрудников ИФНС документооборота и с файлами вложений.

              Чтобы просмотреть или сохранить вложения, нужно навести курсор на значок файла и, нажав правую кнопку мыши (либо дважды кликнув), выбрать пункт меню «Открыть» или «Сохранить».

              Чтобы подтвердить получение документа, нажмите кнопку «Уведомить о прочтении».

              В этом случае программа автоматически отправит в ИФНС «Квитанцию о приёме».

              Если у вас есть основания для того, чтобы не принимать требование, в ИФНС нужно отправить «Уведомление об отказе в приёме».

              Вы вправе отказаться принять требование, если оно адресовано другому налогоплательщику.

              • документ не соответствует утвержденному формату;
              • отсутствует (не соответствует) ЭП должностного лица ИФНС;
              • ИНН налогоплательщика из настроек вашего системного ящика не соответствует ИНН получателя в принимаемом документе.

              Примечание: если вы налоговый представитель, появится окно, с помощью которого можно отправить «Уведомление об отказе» вручную.

              1. нажать кнопку «Уведомить об отказе»;
              2. откроется окно «Укажите причину отказа», где в специальное поле необходимо ввести текст с причиной отказа;
              3. нажать кнопку «ОК».

              Как сформировать и отправить в ИФНС пакет истребуемых документов

              1. В «Референте» в разделе «Выходной контроль» нажмите кнопку («Представление ФНС»); , откроется окно «Представление отдельных документов в ФНС».
              2. В открывшемся окне «Представление отдельных документов в ФНС» с помощью кнопки выберите тип документа («Истребуемые документы») и ответственное лицо;
              3. Нажмите кнопку в открывшемся окне «Выберите требование налогового органа» нажмите двойным кликом на требование, ознакомьтесь с файлом и нажмите кнопку «ОК». После этого автоматически заполнятся поля «Налогоплательщик» и «ИФНС»;

              Документ можно подписать автоматически, выбрав пункт «Подписать документ (автоподпись)». Для добавления электронной подписи вручную выберите пункт «Приложить файл», нажмите кнопку и в открывшемся окне «Выбор файла ЭП» выберите файл электронной подписи. Для ее проверки нажмите кнопку

              отмечено символом , необходимо указать номер в формате 1.ХХ или 2.ХХ, который находится в «Требовании о представлении документов». Чтобы посмотреть этот номер, нажмите кнопку и в открывшемся окне просмотра найдите данный номер;

              Как отправить в ИФНС опись документов в ответ на требование

              Согласно приказу ФНС России от 16.07.2020 N ЕД-7-2/448@, налогоплательщик может передать по электронным каналам связи документы (информацию) в ответ на поступившее требование.

              Налоговая может выслать требование о представлении документов или требование о представлении пояснений. В статье мы подробно рассмотрим представление документов.

              Если вы получили требование о представлении пояснений по НДС, ознакомьтесь с инструкцией. На требования по другим основаниям всегда можно направить в ответ корректировку отчета. Также есть возможность заполнить форму ответа через кнопку «Ответить на требование» в разделе «Пояснительное письмо» (по согласованию с инспекцией).

              Чтобы отправить ответ на поступившее из налоговой требование, необходимо:

              1. На главной странице системы Экстерн перейти в раздел «Новое», выбрать пункт «Требования» > «Все требования». Далее кликнуть по нужному требованию в списке. При необходимости администратор может поделиться требованием с другими пользователями.

              2. В открывшемся окне нажать на кнопку «Ответить на требование». Кнопка становится активной после отправки квитанции о приеме. Затем выбрать «Отправить истребуемые документы ».

              

              3. В следующем окне следует выбрать, каким способом будут добавлены документы. Добавить готовые файлы можно, нажав на ссылку «Загрузить с компьютера» (также можно перетащить нужные файлы в появившееся поле). Если для обмена документами между контрагентами используется Диадок, то в появившемся окне можно нажать ссылку «Выбрать в Диадоке».

              

              4. В появившемся окне следует выбрать файлы для загрузки и нажать «Открыть».

              

              В опись можно добавить документы в виде скан-копий (файлы с расширением jpg, tif, pdf и др.), а также документы в виде xml-файлов (файлы с расширением xml).

              Добавить недостающие файлы можно и на следующем шаге.

              Согласно формату описи, утвержденному приказом от 18 января 2017 г. N ММВ-7-6/16@, в описи можно передать следующие виды документов:

              • В виде скан-образов любой документ (название документа абонент может указать самостоятельно в соответствующем поле)
              • В виде xml-файла любой документ у которого есть КНД (код налоговой декларации).

              5. Начнется загрузка и распознавание выбранных файлов. По окончании процесса на экране отобразится список загруженных документов.

              

              При необходимости можно добавить недостающие документы с помощью кнопки «+Еще документы». В ответ на требование можно загрузить большое количество документов вместе с метаинформацией.

              Чтобы удалить лишние файлы, следует навести мышкой на строку с ненужным документом и нажать на кнопку «Удалить» справа в строке.

              6. После загрузки необходимо приступить к редактированию добавленных документов. Для этого следует нажать на ссылку с названием загруженного файла.

              Документы в виде скан-образов

              В окне редактирования следует выбрать вид загруженного документа. В зависимости от выбранного вида, появятся поля, которые следует заполнить. Обязательные для заполнения является пункт требования.

              

              Пункт требования — в данном разделе указывается номер пункта, под которым документ указан в требовании в виде 1.ХХ или 2.ХХ. Согласно формату, первая цифра порядкового номера может принимать только одно из двух значений — либо 1, либо 2. Далее через точку указывается ХХ — двузначный порядковый номер добавляемого документа.

              1.ХХ указывается для направляемых в описи документов (указанных в требовании), а 2.ХХ — для направляемой информации, запрашиваемой в требовании (не являются конкретными документами и обычно в требовании выделяются отдельно от документов).

              Если загруженный документ состоит из нескольких страниц, то следует объединить их, нажав кнопку «Соединить»

              И наоборот, лишние страницы следует выделить в новый документ, нажав кнопку «Разделить».

              После того как все пункты будут заполнены, следует нажать кнопку «Следующий документ», после чего откроется следующий загруженный документ. Чтобы перейти к списку загруженных файлов, следует нажать на кнопку в правом верхнем углу либо на серый фон.

              Документы в виде xml-файлов

              В отличие от скан-копий документы в виде xml-файлов практически не требуют редактирования. После их загрузки следует заполнить пункт требования — номер пункта, под которым документ указан в требовании в виде 1.ХХ или 2.ХХ. Согласно формату, первая цифра порядкового номера может принимать только одно из двух значений — либо 1, либо 2. Далее через точку указывается ХХ — двузначный порядковый номер добавляемого документа.

              

              Вместе с xml-файлами счета-фактуры, корректировочного счета-фактуры, акта приемки-сдачи работ (услуг), а также товарной накладной (ТОРГ-12), должны передаваться и файлы подписи sgn. Xml-файлы и соответствующие им файлы подписи sgn следует выгружать из той программы, в которой ведется электронный документооборот с контрагентами (например Диадок).

              Остальные документы, которые можно передавать в описи в виде xml-файлов (книга покупок, книга продаж, журнал полученных и выставленных счетов-фактур, дополнительный лист Книги покупок, дополнительный лист Книги продаж), передаются без файлов подписи.

              Например, чтобы передать в описи товарную накладную в виде xml, следует добавить 4 файла — два из них должны иметь расширение xml (титул продавца и титул покупателя) и соответствующие им два файла подписи с расширением sgn.

              После того как данные будут внесены, следует нажать кнопку «Следующий документ», после чего откроется следующий загруженный документ.

              Чтобы перейти к списку загруженных файлов, следует нажать на кнопку в правом верхнем углу либо на серый фон.

              Если в xml-файле будут обнаружены ошибки (например, «Не загружен титул покупателя», «Подпись к титулу покупателя не загружена», то следует загрузить недостающие документы. Также можно удалить такой документ и выгрузить его повторно из программы, в которой он формировался. После этого повторить загрузку в Экстерн.

              

              7. Как только все необходимые документы будут отредактированы, следует перейти к списку и нажать кнопку «Перейти к отправке».

              Кнопка будет неактивна до тех пор, пока напротив каждого загруженного документа не появится статус «Готов к отправке».

              

              8. Откроется окно с результатами проверки, в котором следует нажать кнопку «Перейти к отправке».

              Если опись подписывается сертификатом уполномоченного представителя, то совместно с ней в налоговую передается сообщение о представительстве (СоП).

              Если форма подписывается сертификатом законного представителя (руководителя), то сообщение о представительстве не передается.

              Кнопка «Перейти к отправке» не появляется, если в форме или сообщении о представительстве обнаружены ошибки. В этом случае следует исправить найденные ошибки и повторить отправку.

              

              9. В следующем окне необходимо нажать на кнопку «Подписать и отправить».

              10. Опись отправлена. Список переданных в описи документов и статус их обработки в ИФНС будет содержаться под требованием.

              ФНС не приняла электронный отчет. Коды ошибок в уведомлении, как исправить

              На данный момент многие организации сдают отчетность в электронном виде. Это удобно, да и в рамках норм законодательства некоторые фирмы просто обязаны сдавать отчетность электронно. Однако зачастую ФНС не принимает отчеты в связи с ошибками. Расскажем что делать и как исправить ошибки.

              Иллюстрация: Liza Summer/pexels

              Сдача отчетности в электронном виде

              В электронном виде ФНС принимает не только налоговую отчетность, но и бухгалтерскую, а также иные виды отчетов, пояснений, справок и т. д.

              Датой представления отчета по ТКС или через личный кабинет налогоплательщика считается дата его отправки ( абз. 3 п. 4 ст. 80 НК ).

              Также датой представления налоговой декларации (расчета) заявителем в электронной форме считается дата, зафиксированная в подтверждении даты отправки ( п. 167 Административного регламента, утвержденного приказом ФНС от 08.07.2019 № ММВ-7-19/343@ ).

              Налоговая декларация (расчет) в электронной форме считается принятой налоговой инспекцией, если заявителю поступила квитанция о приеме с усиленной квалифицированной электронной подписью, позволяющей идентифицировать соответствующую ИФНС ( владельца квалифицированного сертификата ).

              Декларация считается не только поданной, но и принятой, если налогоплательщик получил квитанцию о приеме от своей ИФНС ( п. 4 ст. 80 НК, п. 166 регламента ).

              Чтобы не было проблем со сдачей отчетности и можно было быстро исправить ошибки, лучше сдавать отчеты электронно через проверенные организации , которые предоставляют профессиональные услуги по сдаче электронной отчетности.

              Почему ФНС не приняла электронный отчет?

              Есть основания , по которым ФНС может не принять декларацию. Перечень таких оснований указан в п. 19 регламента, он — закрыт и не подлежит расширенному толкованию.

              В частности, отчет могут не принять, если:

              • отсутствуют документы, удостоверяющие личность лица, которое представляет декларацию (расчет);
              • нет документов, подтверждающих полномочия лица — уполномоченного представителя заявителя на представление налоговой декларации (расчета);
              • декларация (расчет) подается не по установленной форме (установленному формату);
              • отчет подписан неуполномоченным лицом;
              • отчет представляется в территориальный налоговый орган, в компетенцию которого не входит прием этой налоговой декларации (расчета);
              • расчет по страховым взносам содержит ошибки, в том числе, если суммы одноименных показателей по всем физическим лицам не соответствуют этим же показателям в целом по плательщику страховых взносов;
              • предоставляется расчет по страховым взносам, в котором указаны недостоверные персональные данные, идентифицирующие застрахованных физических лиц.

              Если есть хотя бы одно из вышеперечисленных нарушений отчет не считается представленным .

              Ошибки в отчетах и их исправление

              Перечень классификаторов (справочников), используемых в автоматизируемых информационных системах ФНС утвержден приказом ФНС от 26.08.2014 № ММВ-7-6/433@ и дополнен информацией согласно приложению № 5 к приказу ФНС от 30.12.2019 № ММВ-7-14/677@.

              На данный момент в КОФО содержится более 300 наименований кодов ошибок, разберем самые распространенные.

              Подписание отчета посредством ЭЦП

              Самые первые ошибки возникают при подписании отчета при помощи ЭЦП. Если в этом пункте есть ошибка, то она придет под кодом 0100500001 « Отсутствуют сведения о доверенности в налоговом органе », 0100500002 « Срок действия доверенности истек » или 0100500006 « Отсутствует сообщение о доверенности ».

              В таком случае следует проверить подпись на соответствие .

              Документ можно направить в виде скан-копии по ТКС , но лучше узнать о способе передачи доверенности в самой ФНС. Данные о доверенности в налоговой должны полностью соответствовать данным доверенности, выданной на сотрудника в организации.

              Также если доверенность была продлена или заменена — эти сведения также должны быть в ФНС.

              Не найден плательщик

              Также бывает, что при отправке отчета система выдает ошибку с кодом 0400100001 « Не найден плательщик по ИНН и КПП или ИНН, представленным в файле ».

              В данном случае нужно проверить ИНН и КПП , указанные в декларации. Путаница может возникнуть, если один бухгалтер сдает отчеты по нескольким компаниям, входящим в группу. Если ошибка была обнаружена, то её следует исправить и подать отчет заново.

              Дело даже доходит до судов. Например, в постановлении Девятого арбитражного апелляционного суда от 04.08.2016 № 09АП-32695/2016 по делу № А40-52269/2016 судья указал, что в такой ситуации привлечение налогоплательщика к ответственности за несвоевременную сдачу отчетности является неправомерным , так как налоговым органом не была обеспечена возможность для общества исполнить обязанности по сдаче декларации в электронной форме.

              Вид документа уже зарегистрирован

              Далее по популярности следует ошибка с кодом 0400200005 « Файл с признаком Вид документа (первичный, с признаком корректировки) уже зарегистрирован ».

              Это говорит о том, что в базе ФНС уже существует первичная или корректировочная декларация с таким же порядковым номером. В таком случае нужно проверить, был ли подан отчет с таким порядковым номером в ФНС ранее.

              Если нет и ошибки со стороны организации не было, то весьма вероятно отчет «задвоился» со стороны ФНС . В таком случае отчет считается представленным. Но лучше дополнительно удостовериться в том, что отчет принят, например, запросив в ФНС регистрационный номер отчета.

              Нарушено условие равенства

              Также довольно распространенной является ошибка в ЕРСВ с кодом 0400400011 « Нарушено условие равенства значения суммы страховых взносов по плательщику страховых взносов совокупной сумме страховых взносов по застрахованным лицам ».

              Она говорит о том, что отчет не прошел контроль . Ошибка может крыться в неверном соотношении сумм, данных в отчете за текущий и предыдущие периоды, которые отражаются нарастающим итогом, в ошибках данных сотрудников, в несоответствии данным из отчетов по НДФЛ.

              Сведения по указанным лицам не соответствуют сведениям в налоговой

              Часто в ЕРСВ возникает ошибка с кодом 0400500003 « Сведения по указанным лицам не соответствуют (отсутствуют) сведениям, имеющимся в налоговом органе ».

              Это говорит о том, что личные сведения на сотрудников, данные в отчете отличаются от сведений, имеющихся в ФНС. В такой ситуации следует проверить сведения на сотрудников, которые имеются в организации и которые были занесены в отчет.

              Возможно со стороны организации была опечатка, в связи с чем в отчет попали неверные сведения.

              Также может сложиться ситуация, когда неверные данные на сотрудника оказались именно в налоговой, а у организации ошибок нет. В этом случае следует подать сообщение в ФНС о необходимости исправления данных на сотрудника в базе.

              В сервисе « Онлайн-Спринтер » компании Такском есть встроенная проверка на ошибки, что очень помогает при сдаче отчетности, в том числе ЕРСВ.

              Похожие публикации:

              1. Как включить двустороннюю печать в ворде
              2. Как почистить acer nitro 5 от пыли
              3. Как проверить ноутбук мультиметром на работоспособность
              4. Какие карты должны быть в колоде из 36 карт